第一章 总  则

第一条 为了规范学校差旅费管理，推进厉行节约、反对浪费，完善公务活动管理制度，参照国家有关文件精神，结合我校实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于教职员工经批准离开市区1天（含）以上进行各项公务活动的出差行为，以及学校教职员工需要离校外出在武汉市区办理公务事宜。

第三条 差旅费是指出差人员到出差地点所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。                                                                                                                                                  

第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费及市内交通费实行定额包干。

第五条 境外出差的报销标准，由董事会或校长办公会根据具体情况确定。超过10天的中长期差旅费由校长办公会另行确定。

第六条 各单位、各部门应从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模。出差必须按规定报经有关领导批准，出差人员要事前确定任务，事后有总结或报告。严禁无实质内容的学习交流和考察调研等会议活动，严禁无明确公务目的的各种差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游。

第二章 交通费

第七条 交通费是指出差人员因公到市外地区出差，乘坐飞机、火车、轮船等交通工具发生的费用。出差人员应按照规定标准乘坐交通工具，凭据报销。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。出差人员乘坐交通工具的标准见下表：

交通工具 级  别	飞 机	火 车	轮  船 (不包括 旅游船)	汽 车 (不包括出租车旅游车)
校级领导、学校特聘专家	普通舱 (经济舱)	高铁/动车一等座，软席 (软座、软卧)	二等舱	凭据报销
处级、副高及以上职称的教职工以及相当以上职务、职称的人员	-	高铁/动车二等座，硬席 (硬座、硬卧)	三等舱	凭据报销
其余人员	-	动车二等座，硬席 (硬座、硬卧)		凭据报销

第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济交通工具。有下列情形之一的，经批准可提高一档乘坐交通工具（飞机需由分管财务校领导和校长批准，其他交通工具需由部门负责人或以上领导批准）。

（一）出差任务十分紧急的；

（二）路途较远，乘硬席火车时间超过20小时，或无硬席、无动车车次的；

（三）由对方报销交通费的；

（四）乘坐打折飞机、高铁，折后价格（含燃油附加费和机场建设费）与对应可乘工具价格接近的；

（五）与校级及相当职务领导出差的随行人员，因工作需要，可乘坐同班次飞机或高铁。

第九条 乘坐飞机的，机票款和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次1份），凭据报销。

第十条 乘坐火车，白天乘车不足8小时，晚上（自20:00起算）不足4小时的，不得乘卧铺；符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的60％给予补助。

第十一条 其他

（一）出差人员乘火车，个人购买餐车茶座的费用、发生的行李费、寄存费及其他服务费用，由个人自理，不予报销；

（二）交通费由接待方或第三方承担的，出差人员不得再报销该项费用；

（三）公务出差应尽量选择公共交通工具，紧急任务或其他特殊情况可申请公务用车，公务用车须填写《武汉文理学院公务差旅出车审批单》（附件1），学校原则上不支持自驾车或者租车市外出差，严格控制自带车辆出差（含“私车公用”）；确因工作需要“私车公用”，须填写《自驾车/租车出差审批单》（附件2）报分管校领导和分管财务校领导审批，报销时在城市间公共交通工具价格标准限额内报销。出差途中自驾车引起的安全等问题，由出差人员承担。

（四）跨城市出差、市内到郊区办事人员，不允许包车或乘坐出租车；

（五）工作人员在市内办理公务，原则上须乘坐公共交通工具，并凭票报销；紧急任务或其他特殊情况可申请公务用车；不能派遣公车的，可“私车公用”或乘坐出租车，由分管校领导批准；出租车凭票报销，“私车公用”油费按1.5元/公标准报销，私车公用引起的安全等问题由个人承担。

第三章 住宿费

第十二条 出差人员住宿费实行定额管理，按实际住宿天数计算。同一次出差，期间每天的住宿费可平均计算。在限额标准以内的住宿费凭票据实报销，超支部分个人自理。如与领导同行，可按领导级别报销住宿费。出差人员住宿费标准见下表：

（一）一类地区包括：北京、上海、广州、深圳；二类地区包括：直辖市、省会城市、厦门、宁波、青岛、大连；其他地区：上述城市以外的地区和城市。

（二）3人（含）以上出差时，其住宿费标准按双人标准÷2×出差人数计算。

（三）双人同性别出差的（校领导除外）原则上应选择合住标间，因个人原因选择分住而超出同级规定一个标间上限部分的费用自理。

第十三条 其他

（一）由接待单位安排住宿，承担费用的，不得再报销住宿费；

（二）出差人员无住宿费发票，视同由接待单位免费接待或住在亲友家，一律不予报销住宿费。

第四章 伙食补助费

第十四条 出差人员因公到外地出差，伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干；西藏、青海、新疆每人120元/天，其他地区每人100元/天。

第十五条 参加会议、学习、调研、考察等，缴纳费用由接待单位统一安排的，除去在途天数给予补助外，其他不再给予伙食补助。中午12：00后出发或下午17：00前返回，按半天在途时间计算伙食补助费。

第十六条 其他

（一）若因工作需要，使用接待费另行报销出差地相关招待的，应报请相关领导同意，并扣除相应伙食补助费；

（二）工作人员在市内参加会议、培训等，时间达一天或一天以上，按每人40元/天包干，不再另行报销交通、伙食、通讯等费用。

第五章 公杂费补助

第十七条 出差人员因公到外地出差，公杂费补助（用于补助市内交通、通讯等支出）按出差自然（日历）天数实行定额包干。出差人员公杂费标准见下表：

第十八条 参加会议、学习、调研、考察等，缴纳费用的，不再给予公杂费补助。

第十九条 出差人员自带车辆，或所在单位、接待单位等提供交通工具的，不给予公杂费补助。

第二十条 出差人员一般不得乘坐出租车辆，特殊情况须乘坐者，经批准后报销，并扣除当天包干公杂费。

第二十一条 出差人员一般不得报销长途电话等通讯类费用，特殊原因须发生时，经批准后报销，并扣除相应包干公杂费。

第二十二条 中午12：00后出发或下午17：00前返回，按半天计算公杂费补助。

第六章 出差审批、预支及报销程序

第二十三条 为了加强对差旅费的管理，节约差旅费的开支，学校分别对行政差旅费和教学差旅费实行预算和定额管理的办法，进行宏观控制。对当年经费已用完的单位、部门，不得审批出差；特殊情况需报请相关校领导批准。

第二十四条 各单位、各部门负责人要严格执行管理制度，本着节约、高效的原则，严格控制出差人数、天数和费用。

（一）出差人员出差前应制定出差计划，内容包括：出差时间、地点、工作内容及时间安排、预计费用开支等情况，报相关负责人审核。

1．教职工使用学校、部门经费出差的，按以下程序审批：校长出差向董事会报备，其他校级领导出差由校长审批，各二级学院、各部门负责人及其他人员出差，拟写出差费用情况表或费用说明，视金额大小执行相应的财务审批流程。

2．教职工使用科研经费出差，由课题负责人审核后，报分管科研校领导审批。

3．教职工经批准外出进修学习，使用培训经费的，还须报人事部门批准备案。

（二）出差人员持经批准后的相关文件办理借款手续。

（三）按照“谁出差、谁报销”的原则，出差回来后，出差人员应按费用报销审批规定，在10个工作日内报销结清出差费用，逾期不报销者，按学校相关管理办法处理。

（四）报销单填报要求

1．出差人员的差旅费开支，必须按规范要求粘贴好相关原始凭证，否则退回重新填写。报销时需附《出差费用情况表》或费用说明，以便财务人员审核是否超过各项标准，要列出情况如下：出差人姓名及随行人员、出差事由、出差起止时间、出差地点、交通工具及城市间交通费、住宿天数及住宿费、伙食费补助和公杂费补助天数及金额。

2．实行定额包干的伙食补助费和公杂费可不提供票据；按火车硬座票价的比例给予的补助也无须提供票据。

3．凡购买打折机票、车船票的，在报销时须按打折后的实际价格填写；如有弄虚作假，除扣还经费外，并作相应处罚。

第七章 附  则

第二十五条 出差人员出差期间，事先经所在单位、部门领导批准就近探亲、办私事的，其交通费按往返直线费用标准报销，超支部分由个人自理；如交通费少于直线费用，凭单据按实报销。绕道及在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十六条 出差期间（包括会议期间），除按规定经批准的活动外，个人游览或非工作需要的活动开支，均由个人自理。

第二十七条 本办法适用于学校各单位、各部门（招生宣传工作出差除外）。

第二十八条 本办法自发文之日起执行。此前发生的出差行为以原办法规定为准。

第二十九条 本办法由财务处负责解释。

 

附件：1.武汉文理学院公务差旅出车审批单

             2.自驾车/租车市外出差审批单

 

 

 

附件1：

武汉文理学院公务差旅出车审批单

 

填单人		部门			车号
用车原因
乘车人员
出差时间
目的地 及路线				预计天数 及公里数
用车人				部门（学院）负责人
校办主任				分管校领导

注：报销时请提交此单

 

 

 

 

 

附件2：

自驾车/租车市外出差审批单

填单人			部门				车号
用车原因
乘车人员
目的地 及路线
出差时间					预计天数 及公里数
出差人或负责人承诺：我（们）对以上内容真实性负责。其中，租车/自驾车引起的安全等问题，由出差人承担。
出差人（签字）：		部门（学院）负责人（签字）：				分管校领导（签字）：